Kredyt handlowy - definicja
Kredyt handlowy, zwany też inaczej kredytem kupieckim, polega na tym, że dane zobowiązanie (wynikające z transakcji) dokonuje się w terminie późniejszym niż w momencie dokonania rzeczywistego zakupu. Możemy mieć do czynienia z dwiema sytuacjami. Pierwsza występuje wtedy, gdy firma nabywająca towar, zaciąga kredyt u dostawcy, przesuwając w przyszłość termin płatności. Drugą, jest odwrotna relacja, kiedy to dostawca jest niejako kredytobiorcą. Otrzymuje zaliczkę finansową od przedsiębiorstwa i dopiero w odroczonym terminie przekazuje produkt lub usługę.
Kredyt kupiecki - wady i zalety, limit kupiecki
Można wyróżnić wady i zalety kredytu kupieckiego. Mimo iż uchodzi za korzystniejszy niż kredyt bankowy, niesie też za sobą pewne zagrożenia. Do jego plusów można zaliczyć zdecydowanie krótszą procedurę finansowania, niż w przypadku pożyczek bankowych. Często wystarczy zwykła ustna umowa. O korzyściach mówi się także w przypadku analizowania kosztów kredytu kupieckiego. Jest on tańszy od bankowego, ponieważ z reguły nie podlega oprocentowaniu.
Jednak kredytodawcy decydują się na takie rozwiązanie najczęściej w przypadku firm, które mają już pewną wiarygodność rynkową, czyli są wypłacalne i istnieje bardzo małe ryzyko, że odroczona płatność nie zostanie uregulowana. Takiej pewności nie ma w przypadku młodych przedsiębiorstw, dopiero wchodzących na rynek.
Decydując się na tego typu rozwiązania finansowe, stosuje się pojęcie limitu kupieckiego, czyli należności, której płatność dana firma jest w stanie odroczyć. Określenie granicznej kwoty pozwala na zmniejszenie zagrożenia płynności finansowej dla organizacji udzielającej kredytu.
Koszt kredytu kupieckiego
Analizując koszty kredytu handlowego, najczęściej mówi się o braku oprocentowania. Kredyt kupiecki daje jednak jeszcze więcej możliwości. Towar, zakupiony z opcją odroczenia płatności, bardzo szybko można sprzedać, co pozwoli na utrzymanie płynności finansowej. Koszty kredytu kupieckiego, jakie może ponieść kontrahent, to wykupienie ubezpieczenia transakcji o opóźnionym terminie płatności.
Kredyt kupiecki - umowa, co zawiera
Jak już wcześniej zostało wspomniane, umowa kredytu kupieckiego może przyjąć formę ustną. Zarówno taka, jak i spisana wersja powinna jednak zawierać kilka ważnych informacji – określenie stron finansowania, terminu i sposobu spłaty zadłużenia. Często też podstawę spłaty może stanowić faktura z odroczonym terminem płatności.
Po zdecydowaniu się na udzielenie kredytu kupieckiego zaleca się gromadzenie wszelkich dokumentów związanych ze współpracą (w razie dochodzenia jakichkolwiek roszczeń sama faktura może być niewystarczającym dokumentem).
